TCMB-TÜİK Sektör Bilançoları 2026 çalışmasında yer alan 2023-2025 yılları baz alınarak yapılan hesaplamaya göre, kısa vadeli alacakların şirketlerin toplam aktifleri içindeki payı 2023’te yüzde 17 seviyesindeyken 2025’te yüzde 20,5‘e yükseldi. Şirketler yılın son çeyreğinde yeni dönem bütçelerini hazırlarken açık alacakların zamanında nakde dönüşmesi finans yönetiminin önemli başlıklarından biri haline geliyor. Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, yıl sonuna yaklaşırken şirketlerin tahsilat takvimlerini daha yakından yönetmesinin önemine dikkat çekiyor.
Şirketler 2026’nın son çeyreğine girerken yeni dönem bütçe ve nakit akışı planlarını hazırlıyor. Yıl içinde oluşan açık alacaklarını, cari hesaplarını ve tahsilat takvimlerini gözden geçiriyorlar. Özellikle vadelerin yeni yıla uzandığı işlemlerde satışın gerçekleşmiş olması tek başına yeterli olmuyor. Satışın ne zaman tahsilata dönüşeceği şirketlerin finansal planlamasında belirleyici hale geliyor.
TCMB ve TÜİK iş birliğiyle hazırlanan Sektör Bilançoları 2026 çalışmasında yer alan 2023-2025 yıllarına ait veriler, alacak yönetiminin şirket bilançolarındaki ağırlığını gösteriyor. Verilerden yapılan hesaplamaya göre, kısa vadeli alacakların toplam aktifler içindeki payı 2023-2025 döneminde 3,5 puan artarak yüzde 20,5‘e ulaştı. Bu görünüm, şirketlerin satış performansının yanı sıra alacaklarını hangi vadede tahsil edebildiğinin de yıl sonu finansal tablolar açısından finans yönetiminde dikkate alınması gereken bir başlık olduğunu ortaya koyuyor.
Yıl sonuna yaklaşırken açık alacakların yönetimi, şirketlerin yeni döneme hazırlığında öne çıkıyor. Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, “Yıl sonu, şirketlerin gerçekleşen satışlarıyla birlikte bu satışlardan doğan alacakların ne kadarının nakde dönüştüğünü değerlendirdiği bir dönem. Açık alacakların yeni döneme taşınması, yıl sonu finansal tabloların yönetimine ek olarak bütçe ve nakit akışı planlamasında dikkate alınması gereken önemli bir unsur. Bu nedenle finans ekiplerinin tahsilat takvimlerini görünür biçimde yönetebilmesi, farklı tahsilat kanallarını değerlendirmesi ve önümüzdeki dönemin nakit planını buna göre oluşturması önem kazanıyor.” dedi.
Vadeli çalışan firmalarda tahsilat süreleri sektöre ve ticari koşullara göre 1 yıla kadar uzanabiliyor. 60, 90 günlük vadeler artık neredeyse peşin olarak anılıyor. Bu durum özellikle yılın son aylarında yapılan satışlardan doğan alacakların takip eden yıla sarkmasına neden olabiliyor.
Octet Sanal POS kullanan şirketler, bankalarla ayrı ayrı anlaşma yapmadan kredi kartıyla tahsilat yapabiliyor. Alıcılarına kartın sunduğu koşullar çerçevesinde tek çekim veya taksitli ödeme seçenekleri sunabiliyorlar. Alıcının kredi kartıyla yaptığı ödeme, Octet tarafından ertesi iş günü satıcının banka hesabına aktarılıyor.
Yıl sonu cari hesap mutabakatı döneminde şirketler, müşterilerine SMS veya e-posta üzerinden tahsilat linki gönderebiliyor. Bayi ağlarındaki borç ve tahsilat süreçlerini de Octet Platformu üzerinden merkezi olarak takip edebiliyorlar.
Octet Türkiye CEO’su Derya Ekemen Fidan, vadeli satışlarda Sanal POS’un sağlayabileceği katkıya değinerek şunları söyledi: “Firmaların çalışma modellerine göre tahsilatlar 1 yıla kadar uzanabiliyor. Bu da yılın son aylarında gerçekleşen bazı satışların tahsilatının bir sonraki yıla kalması anlamına geliyor. Sanal POS burada farklı bir seçenek sunuyor. Alıcı, kredi kartıyla ödeme yapmayı tercih ederek kendi ödeme planını kartının sunduğu imkanlar dahilinde taksitlendirebilirken, satıcı tahsilatını ertesi iş günü alabiliyor. Böylece henüz vadesi gelmemiş veya tahsilatı yeni yıla sarkan bir alacak, tarafların tercihine bağlı olarak yıl bitmeden nakde dönüşebiliyor. Bu imkan, şirketlerin açık hesaplarını azaltmasına ve yıl sonu nakit akışını daha etkin yönetmesine katkı sağlıyor.”
